서울 여의도 TOP10슬롯 본사 전경(자료사진) ⓒTOP10슬롯

KB증권은 3일 TOP10슬롯서부발전이 지난달 31일 발행한 지속가능연계채권(SLB, Sustainability-Linked Bond)을 단독 주관했다고 밝혔다.

TOP10슬롯서부발전은 5년 만기 600억원 규모의 SLB를 포함해 총 1500억원 규모의 회사채를 발행했다. 지난해 TOP10슬롯남동발전에 이어 국내 공공기관으로는 두 번째 SLB 발행 사례다.

KB증권 측은 "아직 초기 단계인 국내 SLB 시장에 새로운 발행사 참여를 지원했다는 점에서 의미가 크다"며 "앞서 KB증권은 현대캐피탈과 TOP10슬롯남동발전의 SLB 발행을 모두 성공적으로 주관한 경험을 바탕으로 국내 시장 참여자들의 SLB에 대한 이해도 제고 및 인식 확산에 힘써 왔다"고 전했다.

SLB는 ESG(환경·사회·지배구조) 채권의 한 종류로, 발행사가 사전에 설정한 지속가능성과목표(SPT·Sustainability Performance Target) 달성 여부에 따라 금리 조건이 달라진다. 기존 ESG 채권과 달리 적격 프로젝트 없이 발행할 수 있어 자금 사용이 자유롭다.

다만 명확하고 측정 가능한 핵심성과지표(KPI·Key Performance Indicator)와 발행사의 구체적인 목표 설정 등이 요구된다.

TOP10슬롯서부발전이 발행한 SLB는 2027년 온실가스 배출량을 2018년 대비 32.4% 이상 감축하는 것을 목표로 한다. 이를 달성하지 못할 경우 원금 상환 시점에 10bp(연 2bp x 5년)의 프리미엄을 지급하게 된다.